Acordo de Basileia I e Exigência de Capital
Gabarito: letra C. O Acordo de Basileia I, de 1988, estabeleceu que a exigência mínima de capital dos bancos deve ser calculada com base no nível de risco associado às operações (risco de crédito), conforme o conceito de risk-weighted assets (ativos ponderados pelo risco). Esse critério inovador substituiu abordagens anteriores que utilizavam apenas o volume total de ativos.
A banca cobra um fato histórico-conceitual: o marco regulatório que introduziu a lógica de capital proporcional ao risco. As alternativas A, B e D são distratores que não correspondem ao método adotado pelo acordo.
Alternativa A — ❌ Incorreta
O volume total de ativos (alternativa A) é um critério mais simples, mas não foi o principal do Basileia I. O acordo considerava que ativos com diferentes riscos (títulos públicos, empréstimos, etc.) deveriam ter exigências de capital distintas.
Alternativa B — ❌ Incorreta
O lucro líquido (alternativa B) é uma medida de desempenho, não de exposição a risco. O Basileia I focava em proteger o sistema contra perdas potenciais, não no resultado passado.
Alternativa C — ✅ Correta ⟵ GABARITO
O nível de risco das operações (alternativa C) é o critério central. O acordo classificava os ativos em categorias de risco (0%, 20%, 50%, 100%) e exigia capital mínimo de 8% sobre o total de ativos ponderados pelo risco.
Alternativa D — ❌ Incorreta
O número de agências (alternativa D) não tem relação com a solvência ou risco de crédito. O Basileia I não considerava a capilaridade física da instituição.
Gabarito: letra C