Questão de Contabilidade Geral — Procedimentos Específicos — CFC 2009
Contabilidade GeralProcedimentos Específicos
- Código
- qg799561
- Banca
- CFC
- Órgão
- CFC
- Ano
- 2009
- Nível
- Superior
- Cargo
- Auditor Independente - SUSEP
A Lei n.º 9.613/98, que trata sobre os crimes de “lavagem” de dinheiro ou ocultação de bens, direitos e valores, dispõe no inciso II do art. 11 sobre a comunicação dessas operações. Em relação ao disposto nos arts. 14 e 15 da Circular SUSEP n.º 380/08, sobre as referidas comunicações, assinale a opção INCORRETA.
- ADevem mencionar a participação ou o envolvimento de pessoa politicamente exposta, se couber.
- BDevem mencionar o corretor intermediário da operação, quando aplicável.
- CDevem ser realizadas por meio do sítio do COAF, mediante ciência dada aos envolvidos na operação.
- DAs comunicações feitas pelas sociedades, na forma negativa, deverão ser realizadas por meio do sítio da SUSEP.