Questão de Contabilidade Geral — Procedimentos Específicos — CFC 2019
Contabilidade GeralProcedimentos Específicos
- Código
- qq429242
- Banca
- CFC
- Órgão
- CFC
- Ano
- 2019
- Nível
- Superior
- Cargo
- Auditor Independente - SUSEP
As Seguradoras devem desenvolver e implementar procedimentos de controles internos que contemplem a identificação, avaliação, controle e monitoramento dos riscos de serem envolvidas em situações relacionadas à lavagem de dinheiro, bem como para prevenir e coibir o financiamento ao terrorismo. Em relação aos controles mínimos a serem adotados pelas Seguradoras, assinale a opção CORRETA:
- Aa norma vigente trata exclusivamente da manutenção de registros referentes a produtos e procedimentos expostos ao risco de servirem à lavagem de dinheiro e ao financiamento ao terrorismo.
- Ba política de prevenção e combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento ao terrorismo, que trata a Norma, determina que sejam criadas diretrizes somente sobre avaliação de riscos na subscrição de operações e desenvolvimento de produtos.
- Cum dos procedimentos mínimos de controles internos previsto na norma corresponde a elaboração e execução de programa de treinamento específico de qualificação dos funcionários.
- Da Seguradora deverá contratar uma Empresa de Auditoria Independente para elaborar e executar o programa anual de monitoramento dos riscos de situações que relacionem a Seguradora em operações de lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo.